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房地产融资
海珠区管控区冲突
币圈爆仓
加强社会面管控的通告
虚拟类投资
资金使用自查报告
关于进一步加强社会面管控的通告
房地产融资
1、虚拟资金池是跨国公司广泛运用的现金管理工具,为何用虚拟而不是实体资金池?其运作和收费又如何?一家年收入约250亿美元的美国电子制造商为我们揭开了谜底,并提供了操作指南。
2、虚拟资金池,对很多司库而言,似乎是一种高阶的现金管理工具。然而,它早已成为跨国公司管理跨境资金的重要手段。一家美国电子设备制造商(应公司要求,隐去姓名)的亚洲区司库向《企业财资人》(CorporateTreasurer)详细解释了,该公司设在香港的多币种虚拟资金池(Multi-currency notional pooling)如何统一管理亚洲各地的现金盈余,涉及币种包括港币,新加坡元和日元等。虚拟资金池,本质上,是银行向企业提供的一种现金管理解决方案。所以,虚拟资金池旗下的账户,必然真实不虚地,存在于某个特定银行。虽然名称带上了“虚拟”,但并非所有步骤都是虚拟完成。以该集团为例,,亚太区的各种货币盈余,每一日都要集中到香港的虚拟资金池当中。也就是说,东京的日元也好,新加坡的新币也罢,一旦当地、当日的经营产生现金盈余,这些现金盈余将转移到香港资金池账户统一管理,而不是散落在各地的账户当中。这一步真实发生。第二步是虚拟转换成美金:由于集团总部在美国,为了便于统一管理,各大区资金池的现金都要转换成美金,这样集团整体现金仓位一目了然。不过,这一步虚拟发生,也就是说,日元仍是日元,港币仍是港币,只是虚拟转换,并得出以美金计算的现金总额。
3、第三步,虚拟转换得到的美金转往美国总部,这一步最为蹊跷,却是真实发生的。而一旦各地分公司有现金需要,美国总部会再以美金返还到各地,再次通过虚拟转换,东京得到日元,新加坡得到新币,香港得到港币。
4、解:不会。资金池当中的外汇充当了抵押品;其次,贷款的周期通常十分短暂;第三,在银行为企业度身定做虚拟资金池的过程中,为了吸引企业,通常会提供比市场利率更低的借贷利率。
海珠区管控区冲突
1、针对虚拟资产交易所搭区块链热潮“便车”进行炒作的行为,近日来,包括上海、东莞、杭州等多地监管纷纷“亮剑”,对虚拟资产相关活动进行摸底排查。而这也是继2017年9月央行等七部委联合发布《关于防范代币发行融资风险的公告》后,针对虚拟资产交易所的再一次监管风暴。在分析人士看来,当前虚拟资产交易所行业仍存大量违规交易,今后监管对虚拟资产交易的整治将一直保持高压态势。从目前市场情况来看,大部分交易所将被取缔或“出海”,极少数客户基础较大且对区块链研发有一定建树的平台,在纳入监管之后,或有望被引导进入试点改造。
2、被打压了两年有余的虚拟资产交易所,近期再次遭到多地监管的强势“围剿”。多位知情人士向北京商报记者表示,11月15日,上海市金融稳定联席办和央行上海总部联合印发《关于开展虚拟货币交易场所排摸整治的通知》称,近期,借区块链技术的推广宣传,虚拟货币炒作有抬头迹象,为防范死灰复燃,根据国家互金整治办相关部署,各区整治办需对辖内虚拟货币相关活动进行摸排。
3、摸排活动范围主要包括三类:一是在境内组织虚拟货币交易;二是以“区块链应用场景落地”等为由,发行“××币”、“××链”等形式的虚拟货币,募集资金或比特币、以太坊等虚拟货币;三是为注册在境外的ICO项目、虚拟货币交易平台等提供宣传、引流、代理买卖等服务。《通知》要求,“各区整治办需在11月22日前完成摸排工作,一旦发现从事上述虚拟货币相关活动的互联网企业,立即报送市金融稳定联席办和人民银行上海总部,并督促企业立即整改退出,打早打小”。
4、广东省东莞市也有所行动。11月8日,广东省东莞市金融工作局、东莞市处置非法集资工作领导小组发布风险提示称,一些不法分子打着“金融创新”、“区块链”的旗号,通过发行所谓“虚拟货币”、“虚拟资产”、“数字资产”等方式吸收公众资金,侵害公众合法权益。东莞市金融工作局强调,任何所谓的代币融资交易平台不得从事法定货币与代币、“虚拟货币”相互之间的兑换业务,不得买卖或作为中央对手方买卖代币或“虚拟货币”,不得为代币或“虚拟货币”提供定价、信息中介等服务。
币圈爆仓
1、货币资金清算简单来说就是市场发生了非常大的变化,导致投资者保护基金账户中的很多交易被占用,导致资产权益出现负值。投资者保护基金。此时货币资金的清算对投资者非常不利。但是,一般情况下,在日常平仓系统和强制平仓系统下,是不会发生平仓的。但是
2、,会出现资金暂时无法回笼的情况,但由于以往流动性的教训,货币基金经理通常会安排大量半年内资产到期对冲及集中赎回行为次数;部分货币市场基金负偏差程度高,机构投资者大量赎回,基金的现金资产无法满足当时的赎回要求,就会出现“
3、比如债市大调整下,市场资金越来越紧,甚至很多公司都呼吁二次缺钱,而年末春节一直都是资金最紧张的节点。这个消息并不奇怪,毕竟在2013年资金短缺的时候,有很多基金经历了高比例的大额赎回。
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加强社会面管控的通告
1、央行发文指出,为深入贯彻党中央、国务院有关决策部署,落实国务院金融委第五十一次全体会议精神,打击比特币等虚拟货币交易炒作行为,保护人民群众财产安全,维护金融安全和稳定,近日人民银行有关部门就银行和支付机构为虚拟货币交易炒作提供服务问题,约谈了工商银行、农业银行、建设银行、邮储银行、兴业银行和支付宝(中国)网络技术有限公司等部分银行和支付机构。
2、人民银行有关部门指出,虚拟货币交易炒作活动扰乱经济金融正常秩序,滋生非法跨境转移资产、洗钱等违法犯罪活动风险,严重侵害人民群众财产安全。各银行和支付机构必须严格落实《关于防范比特币风险的通知》《关于防范代币发行融资风险的公告》等监管规定,切实履行客户身份识别义务,不得为相关活动提供账户开立、登记、交易、清算、结算等产品或服务。
3、各机构要全面排查识别虚拟货币交易所及场外交易商资金账户,及时切断交易资金支付链路;要分析虚拟货币交易炒作活动的资金交易特征,加大技术投入,完善异常交易监控模型,切实提高监测识别能力;要完善内部工作机制,明确分工,压实责任,保障有关监测处置措施落实到位。
4、参会机构表示,将高度重视此项工作,按照人民银行有关要求,不开展、不参与虚拟货币相关的业务活动,进一步加大排查和处置力度,采取严格措施,坚决切断虚拟货币交易炒作活动的资金支付链路。
虚拟类投资
1、虚拟投资是指以虚拟经济为基础,以虚拟技术为手段,为适应网络化时代信息化企业快速变化的要求,在网络下实施的财务预算、决策、计划、核算、控制、考核和分析的现代企业理财方式。 比如,腾讯公司的Q币, 网络游戏的游戏币等等。但有些虚拟资金也无需用资金购买,比如在某一网络论坛里注册后就可能获赠一些虚拟资金,在论坛里发表议论也可以得到一定的虚拟资金,以此用作日后可能出现的“活动经费”。
2、“虚拟经济”是近年来才出现的一个新词语。目前国内对虚拟经济的研究方兴未艾,还处在百家争鸣的阶段。现在关于‘虚拟经济’的提法比较乱”,大体上来说,可以归纳为4种说法。 成思危的定义是:“虚拟经济是指与虚拟资本以金融系统为主要依托的循环运动有关的经济活动,简单地说就是直接以钱生钱的活动”。 中国社科院金融研究中心王国刚认为,在经济运行中,“虚拟经济”是用于描述以票券方式持有权益并交易权益所形成的经济活动的概念。在现代经济中,它主要指金融业。虚拟经济不仅包括证券业、资本市场,也不仅包括货币市场,而且包括银行业、外汇市场等,是一个涵盖金融业的概念。 这种理解与第一种理解的根本区别在于,着眼于资本,回避了“虚拟资本”。国务院发展研究中心市场经济研究所副所长陈淮认为,虚拟经济是资本独立化运动的经济。资本以脱离实物经济的价值形态独立运动,这是虚拟经济之虚拟属性的根本体现。虚拟经济存在与发展的基础是产权交易。市场经济高度发展的标志在于产权本身也成为市场交易的对象。 这种看法的理由是:新经济的切入点便是虚拟空间和虚拟社会。电视就是一个虚拟的生存空间,是真实空间的再现。到了网络时代,这一空间不仅将成为人类生存重要空间,也是人类社会的一笔巨大财富。
3、是格按照相关法律法规,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用资产,保障用户的合法权益一种新兴的理财方式,通过与多家金融机构的系统进行对接,为用户提供金融产品信息查询、交易下单等辅助服务的入口,协助用户在金融机构完成账户开立、买入与取出、信息查询等服务,还可以通过理财通购买产品,可以得到利益,简单地说就是一直和银行的活期存款差不多,但是比银行的活期存款利率要高,一样是可以随时支取的,这种东西兼顾了定期的高收益和活期的便捷,属于互联网时代的新型产品。
4、个人感觉值得投资的有比特币、福源币、莱特币、狗狗币等等。 网络虚拟货币大致可以分为 第一类是大家熟悉的游戏币。在单机游戏时代,主角靠打倒敌人、进赌馆赢钱等方式积累货币,用这些购买草药和装备,但只能在自己的游戏机里使用。那时,玩家之间没有“市场”。自从互联网建立起门户和社区、实现游戏联网以来,虚拟货币便有了“金融市场”,玩家之间可以交易游戏币。 第二类是门户网站或者即时通讯工具服务商发行的专用货币,用于购买本网站内的服务。使用最广泛的当属腾讯公司的Q 币,可用来购买会员资格、QQ秀等增值服务。 第三类互联网上的虚拟货币,如比特币(BTC)、福源币(FTC)、莱特货币(LTC)等,比特币是一种由开源的P2P软体产生的电子货币,也有人将比特币意译为“比特金”,是一种网络虚拟货币。主要用于互联网金融投资,也可以作为新式货币直接用于生活中使用。
资金使用自查报告
1、货币资金自查报告(共7篇) 第1篇:货币资金审计报告货币资金管理的内部审计报告(征求意见稿)公司财务部:根据年度审计计划安排,审计部于*月1号至28日对本部财务、分公司财务进行了08年1-6月份期间货币资金管理的审计。审计概况审计依据:财政部《会计法》、《内部会计控制规范──基本规范》、公司《财务管理制度》等有关规定。审计目的:监督企业遵守货币资金管理制度和结算制度,防患违规风险;防止舞弊,保护货币资金的安全完整。审计重点:审查《货币资金内部控制制度》、《货币资金管理实施细则》、《票据管理实施细则》、《银行帐户管理实施细则》制度的遵循情况。主要内容有货币资金岗位分工及授权批准、内部记录和核对的执行情况。对货币资金的收支管理、票据及印鉴管理的执行情况。审查程序和方法:(1)对货币资金的内部控制制度主要内容遵循情况进行答卷式测试。审查既定的内部控制措施是否健全并得到有效执行。(2)会同被审计单位主管会计人员盘点库存现金、票据,编制有关盘点表。(3)检查“银行存款余额调节表”编制情况以及未达帐项的真实性。(4)抽查部分会计资料、文件,并采取监盘、观察、计算、分析性复核、询问等审计方法,审查会计记录及货币资金业务的处理流程是否按照相关制度执行。审计评论经过审计,可以看出,我单位在货币资金的财务管理方面具有以下几个突出的特点:一是制度建设比较健全。与国资委年初下发的《财务内部控制评价指标标准》比对,我单位的货币资金管理制度的建设具有很强的实用性和科学性。二是内部控制系统比较完整。对财务人员的配备比较科学合理,不相容岗位的财务人员实现了分离。三是会计人员在职责范围内基本能按制度规定的程序办理资金收支业务。做到钱帐分管、财务印鉴分别保管。审计中发现了一些问题,但这些问题极少是因为财务制度没有涵盖,或者是财务人员根本不懂所致,有很多问题只要认真对待是完全可以避免的。在现场审计过程中大多数问题已与相关人员进行了沟通,并随即提出了整改建议,被审单位充分重视,这些问题正在积极整改过程中。审计结果及建议(一)本部财务部门审计结果(1)盘点库存现金与现金账面金额不符。7月18日公司本部库存现金实际清点金额为*元,当日会计账面金额为*元。经查有三笔业务是出纳已付款会计未做凭证记账(会计人员出差)共计*元,其中:交办公电话费借款**元、两笔职工报销费用*元。除去以上三笔业务外,尚有2275元长款不能说明原因。(2)银行存款余额调节表编制不正确。通过对公司08年1-5月银行对账单和银行日记账进行的核对,发现5个月的银行存款余额调节表的编制均不正确。原因是调节表上部分所列未达帐项不是未达项,已经记账。另外银行存款余额调节表没有按规定进行有效复核。(3)未及时收取银行回单,并依据回单做凭证。经抽查发现08年2月22日一笔*万元的银行付款凭证没有银行汇款回单等附件。另外发现存在制作会计凭证日期在前、银行回单日期在后的时间逻辑错误。(4)票据的登记不及时、不完整。银行汇票登记簿没有及时登记,会计账面应收票据金额为*万元,出纳银行汇票登记簿金额为*万元,有3帐合计金额*万元的银行汇票没及时记录。另外空白支票、发票未登记,作废支票没有按照时间顺序顺号登记。(5)其他问题。收付款凭证有个别未履行签字手续,并且部分附件没有及时盖收讫、付讫章。审计建议:(1)关于库存现金加强现金收支业务的管理,做到账款相符。认真执行日清日结的现金管理制度,每天应于下午下班前将库存的现金跟日记账进行核对以便发现问题及时改正。会计人员遇出差等特殊情况时对收款的业务处理:大额现金由出纳会同交款人一同将款项存入银行,小额现金收款时由出纳填写一份收款证明交给交款人保存,收款证明应有交款内容、金额、日期、交款人签字等内容,等会计制作凭证后再由交款人在会计凭证上履行签字手续,同时出纳收回收款证明销毁。对付款的业务处理:原则上会计人员出差出纳不允许办理费用报销的现金支出业务,对急需支出的现金业务以办理借款为宜。(2)关于银行存款余额调节表按照《银行帐户管理实施细则》规定,每月月初,财务部应对出纳员经管的银行业务进行检查,编制银行存款余额调节表,使银行账面余额与银行对账单调节余额相符。调节后不符,应查找原因,及时处理,保证资金的安全。银行存款余额调节表的编制、复核分别应由2人承担。真正履行银行存款余额调节表的复核程序。发现问题及时向财务主管汇报。(3)关于银行回单积极收取银行回单,保管好各种原始单据,按规定程序做好单据的传递、记录。(4)关于票据管理有关人员需加强票据管理,及时登记取得、使用的各类票据。(二)分公司财务部审计结果(1)库存现金的盘点情况。会同会计对出纳的现金进行了清点,没有发现现金实盘金额与日
关于进一步加强社会面管控的通告
1、6月21日,人民银行有关部门就银行和支付机构为虚拟币交易炒作提供服务问题,约谈了工商银行等多家国有大行和支付机构支付宝等。约谈后的银行及支付宝发布声明,并提出了配合措施。这表明,虚拟加密数字币炒作交易,遭到进一步的“围堵”。
2、中国计算机学会区块链专委会委员夏平对《证券日报》记者表示:“目前虚拟币最大的实用场景是洗钱、转移资产和非法交易,由于其匿名性以及缺乏中央清算系统的原因,使得对违法交易的识别难度大大增加。而对非法交易的甄别是金融机构的责任,银行彻底关闭比特币交易的通道,不仅合法而且合理。”
3、在央行约谈公告发出后,虚拟币的价格迅速跳水,创下本月以来新低。根据火币平台行情显示,北京时间6月21日当日,比特币最大跌幅超10%,从36000美元一度跌破32000美元;以太币跌幅超16%,从2200美元一度跌破1900美元。而其他虚拟币跟跌普遍超过10%。
4、工行、邮储、农行提出,任何机构及个人不得使用该行账户、产品、服务等进行代币发行融资以及虚拟币交易。建行和兴业银行则表示,任何机构和个人不得在该行开立的账户用于虚拟币的交易资金充值以及提现、购买或销售相关交易充值码等活动,不得通过在该行开立的账户划转与虚拟币交易相关的资金。
